آشنایی صفر تا صد با سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی
سامانه مودیان برای افراد حقیقی یک سایت اینترنتی است که به آنها کمک می کند کارهای مالیاتی شان را انجام دهند. این سامانه از سال ۱۴۰۰ شروع به کار کرده و امکاناتی مثل ثبت اظهارنامه مالیاتی، صدور فاکتور الکترونیکی، ثبت اینتاکد، تشکیل پرونده مالیاتی و ارسال اظهارنامه ارزش افزوده دارد. در این مطلب، درباره روش استفاده، ثبت نام، قوانین و اخبار جدید این سامانه صحبت می کنیم.
سامانه مودیان مالیاتی برای اشخاص حقیقی
میدانید سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی چیست؟ اگر کسب وکاری دارید و درآمد دارید، باید در این سامانه ثبت نام کنید. طبق قانون مالیات، هر کسی که در ایران درآمد کسب می کند، باید مالیات بدهد. از سال ۱۳۹۸ یک سامانه آنلاین برای انجام امور مالیاتی راه اندازی شده که می توانید بدون رفتن به اداره مالیات، کارهای مالیاتی تان را انجام دهید.
این سامانه، تنها راه ارتباط مستقیم شما با سازمان مالیاتی به صورت اینترنتی است. در آن می توانید مالیات تان را پرداخت کنید، فاکتور الکترونیکی صادر کنید، رسید مالیات بگیرید، اظهارنامه بفرستید و کد شغلی تان را ثبت یا تغییر دهید.
این سامانه بر اساس قانونی به نام “قانون پایانه های فروشگاهی” که در سال ۱۳۹۸ تصویب شد، ساخته شده است. حالا بعد از ۵ سال، این سامانه کامل شده و کمک زیادی به صدور فاکتور الکترونیکی و ارسال اظهارنامه مالیاتی می کند.
سامانه مودیان و اشخاص حقیقی:
سامانه مالیاتی وقتی ثبت نام می کنید، مشخص می کند شما فرد عادی هستید یا شرکت. اگر فرد عادی هستید، با کد ملی (برای ایرانی ها) یا کد مخصوص اتباع خارجی ثبت نام می کنید. شرکت ها هم باید شناسه ملی شان را وارد کنند. برای ورود هم باید یک شماره موبایل بدهید تا هر بار کد تایید برای شما فرستاده بشود .
ثبت نام سامانه مودیان اشخاص حقیقی:
سامانه مالیاتی که به آن سامانه مودیان می گویند، همان وب سایت my.tax.gov.ir است. برای ثبت نام و ساخت پرونده مالیاتی در این سایت، نیازی نیست حضوری به اداره مالیات بروید و همه مراحل تا دریافت کد رهگیری به صورت آنلاین انجام می شود.
نکته مهم این است که ثبت نام در این سامانه باید توسط فردی با تجربه و دانش کافی انجام شود، چون اگر اطلاعات به درستی وارد نشود:
ممکن است به خاطر وارد کردن اطلاعات نادرست، جریمه شوید.
اگر شغل یا کد آن را اشتباه وارد کنید، مالیات اضافی برایتان محاسبه می شود یا اگر مالیات کمتر از مقدار واقعی ثبت شود، جریمه خواهید شد.
ممکن است مالیات بر ارزش افزوده به شما تعلق بگیرد و مجبور شوید ۱۰ درصد عوارض از مشتری ها دریافت کنید. دقت کنید که اگر کسی بدون شرایط قانونی این مالیات را دریافت کند، جریمه سنگینی معادل دو برابر مالیات و عوارض پرداخت خواهد کرد.
در ادامه، مراحل ثبت نام در سامانه مودیان برای افراد حقیقی را با هم بررسی می کنیم.
مراحل ثبت نام سامانه مودیان اشخاص حقیقی :
ثبت نام در سامانه مودیان به دو بخش تقسیم می شود. بخش اول شامل انجام مراحل تا دریافت کد رهگیری مالیاتی است. بخش دوم مخصوص کسانی است که کسب وکار دارند و برای دریافت شناسه کالا، کد یکتای مالیاتی و کلیدهای مرتبط باید مراحل بیشتری را طی کنند.
برای ثبت نام اولیه در سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی، چهار مرحله اصلی وجود دارد:
پیش ثبت نام آنلاین:
در این مرحله، اطلاعات شخصی شما وارد سامانه می شود و بررسی می شود. سپس نام کاربری و رمز عبور برای شما ارسال خواهد شد. این مرحله معمولاً سریع انجام می شود و در صورت بروز مشکل باید به اداره مالیات مراجعه کنید.
ثبت نام آنلاین:
پس از دریافت کد تایید پیامکی، وارد حساب خود شوید و اطلاعات مربوط به فعالیت تان مانند مجوزها، آدرس محل کسب وکار و کد اقتصادی را وارد کنید. بهتر است این مرحله توسط کارشناس مالیاتی انجام شود.
بررسی صحت اطلاعات:
کارشناسان سامانه صحت داده های وارد شده را تایید می کنند.
دریافت شناسه مالیاتی:
پس از تایید نهایی، شناسه مالیاتی ۱۰ رقمی به شما اختصاص می یابد که قبل از دریافت کد اقتصادی صادر می شود. این کد برای فعال سازی درگاه پرداخت و دستگاه کارتخوان کاربرد دارد. مثلاً بانک ها با دیدن رسید ثبت نام و این کد، درخواست شما را بررسی می کنند.
مهلت سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی:
وقتی کسب وکارتان را راه اندازی کردید، تا ۴ ماه فرصت دارید که در سامانه مودیان ثبت نام کرده و پرونده مالیاتی خود را تشکیل دهید. مهم است که بدانید چه زمانی باید چه کاری انجام دهید:
-
اظهارنامه مالیاتی را هر سال تا پایان خرداد ماه ارسال کنید.
-
اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده را تا ۱۵ روز پس از پایان هر فصل در سامانه ارسال نمایید.
-
فاکتورهای الکترونیکی را فروشندگان باید حداکثر ظرف ۲۱ روز صادر کنند (قبلاً این زمان کمتر بود).
-
تایید فاکتورها نیز باید تا ۳۰ روز انجام شود.
-
افرادی که اظهارنامه تبصره صد را ارسال می کنند، می توانند مالیات خود را به صورت قسطی یا یکجا پرداخت نمایند.
-
اداره مالیات تا ۳ ماه پس از ارسال اظهارنامه فرصت بررسی آن را دارد.
پس اگر در سامانه مودیان فعال هستید بهتر است این زمانبندی ها را رعایت کنید و طبق آخرین به روز رسانی های سامانه فعالیت خود را انجام دهید تا جریمه نشوید.
الزام سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی:
ثبت نام در سامانه مودیان برای افراد حقیقی خیلی مهم است و چند دلیل دارد:
-
باید فاکتورهای الکترونیکی را حتما ارسال کنید.
-
اظهارنامه ها فقط از طریق این سامانه باید ثبت شوند.
-
کد رهگیری و شناسه مالیاتی فقط وقتی می توانید بگیرید که ثبت نام کنید و چهار مرحله سامانه را کامل کنید.
-
قوانین و اطلاعیه هایی که مجلس و سازمان مالیاتی داده اند، ثبت نام را واجب کرده اند.
-
همه ابلاغیه ها و پیام های مهم مالیاتی از طریق کارپوشه این سامانه به شما می رسد.
از وقتی نظام مالیاتی جدید شروع شده، همه افراد حقیقی که مالیات می دهند باید حتما در این سامانه ثبت نام کنند.
تکلیف سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی:
یکی از سوال های مهم این است که بعد از ثبت نام در سامانه مودیان برای افراد حقیقی، چه وظایف و مسئولیت هایی بر عهده شما قرار می گیرد؟ جواب این سوال شامل موارد زیر است:
• صدور و ارسال فاکتورهای الکترونیکی:
سامانه مودیان این امکان را فراهم کرده که فاکتورهای فروش خود را به صورت آنلاین ثبت و ارسال کنید تا سازمان مالیاتی بتواند میزان فروش شما را دقیق محاسبه کند. اگر فروش سالانه شما کمتر از ۱۸ میلیارد تومان باشد، فعلاً نیازی به صدور این فاکتورها ندارید، اما در صورت صدور، معافیت مالیاتی شما در سال ۱۴۰۳ بیشتر خواهد شد.
ارسال اظهارنامه های مالیاتی:
یکی از کارهای مهم، پر کردن و ارسال اظهارنامه های مالیاتی مانند اظهارنامه عملکرد و مالیات بر ارزش افزوده است که باید از طریق سامانه مودیان انجام شود. پیش از این، اظهارنامه ارزش افزوده در سامانه ای جداگانه ثبت می شد، اما اکنون همه این مراحل به صورت یکپارچه در سامانه مودیان انجام می گیرد.
وارد کردن اطلاعات دقیق کسب وکار:
در هنگام ثبت نام، باید تمام اطلاعات مربوط به کسب وکار خود را به صورت کامل و دقیق وارد کنید.
ثبت اینتاکد:
ثبت اینتاکد در مراحل اولیه ثبت نام انجام می شود و اهمیت زیادی دارد؛ زیرا این کد نشان دهنده میزان سود کسب وکار شماست و انتخاب صحیح آن می تواند مالیات شما را کاهش دهد.
زمان اجرای سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی :
در دو سال گذشته، سازمان امور مالیاتی برنامه زمان بندی مشخصی اعلام کرده است تا افراد حقیقی بدانند چه زمانی باید در سامانه مودیان فعالیت کنند. آخرین اطلاعیه ها درباره ارسال فاکتورهای الکترونیکی به شرح زیر است:
اگر فروش شما تا پایان شهریور ۱۴۰۲ بیشتر از ۱۸ میلیارد تومان بوده است، باید از دی ماه ۱۴۰۲ ارسال فاکتورها را آغاز کنید.
در صورتی که فروش شما تا پایان آذر ۱۴۰۲ بالاتر از ۱۸ میلیارد تومان باشد، باید از فروردین ۱۴۰۳ ارسال فاکتورها را شروع کنید.
اگر فروش تا پایان اسفند ۱۴۰۲ بیشتر از ۱۸ میلیارد تومان باشد، موظفید از تیر ماه ۱۴۰۳ ارسال فاکتور را انجام دهید.
کد اقتصادی اشخاص حقیقی در سامانه مودیان:
وقتی ثبت نام در سامانه مودیان برای افراد حقیقی تمام می شود، یک کد رهگیری ۱۰ رقمی به شما داده می شود. این کد با کد اقتصادی که ۱۲ رقمی است فرق دارد. بعد از اینکه اطلاعات شما تایید شد، کد اقتصادی صادر می شود و اگر لازم باشد، باید برای تکمیل پرونده به اداره مالیات مراجعه کنید.
شناسه ملی اشخاص حقیقی در سامانه مودیان:
شناسه ملی یک شماره یازده رقمی است که به افراد حقیقی داده نمی شود و فقط مخصوص شرکت ها، اشخاص حقوقی و موسسات است. در دو سال گذشته، شناسه ملی جایگزین شماره اقتصادی شرکت ها شده و کد اقتصادی قدیمی دیگر استفاده نمی شود.
شماره اقتصادی اشخاص حقیقی در سامانه مودیان :
شماره اقتصادی برای افراد حقیقی از طریق سامانه مودیان یا دفاتر مالیاتی به صورت آنلاین یا حضوری صادر می شود. دو نکته مهم است: اول اینکه هر پرونده مالیاتی، چه برای افراد حقیقی و چه حقوقی، کد اقتصادی جداگانه دارد. پس برای هر پرونده یک شماره اقتصادی جدید صادر می شود. دوم اینکه مودیان می توانند این شماره ها را در قسمت پرونده های مالیاتی سامانه ببینند.
ثبت نام در سامانه مودیان مالیاتی اشخاص حقیقی :
تو این مقاله، ۴ مرحله اصلی برای ثبت نام در سامانه مودیان را گفتیم. اگر شما یک کسب وکار دارید و باید صورتحساب صادر کنید، باید این مراحل را به ترتیب در سامانه انجام دهید:
گرفتن گواهی امضای الکترونیکی:
اول به سایت GICA.IR مراجعه کنید و درخواست صدور امضای دیجیتال یا مهر سازمانی را ثبت نمایید. پس از ثبت نام، یک کد رهگیری دریافت می کنید که باید با آن به دفاتر ثبت اسناد یا پیشخوان دولت مراجعه کنید. در نهایت هم توکن امضای الکترونیکی را دریافت خواهید کرد.
دریافت کلید عمومی:
پس از دریافت توکن امضای الکترونیکی، می توانید با برنامه مربوطه، فایل کلید عمومی را استخراج کنید.
نکته: همچنین می توانید از نرم افزارهای ساخت فایل CSR که توسط شرکت های معتبر مالیاتی ارائه می شوند، استفاده نمایید.
دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی در سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی:
وارد کارپوشه خود در سامانه مودیان شوید و پرونده مالیاتی را انتخاب کنید. سپس در قسمت شناسه های یکتا حافظه مالیاتی، کلید عمومی را بارگذاری کرده و اطلاعات لازم را وارد کنید تا شناسه یکتای شما صادر شود.
دریافت شناسه کالا و خدمات:
برای دریافت این شناسه کالا می توانید به سایت stuffid.tax.gov.ir مراجعه کنید .
پس از دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی، آن را در نرم افزار ارسال فاکتور الکترونیکی وارد کرده همچنین فاکتورهای مربوطه رو بدون خطا ارسال نمایید.
دریافت کلیدهای سامانه مودیان برای اشخاص حقیقی:
در هنگام ثبت نام در سامانه مودیان، برای گرفتن کد یکتای حافظه مالیاتی باید کلیدهای عمومی، خصوصی و فایل CSR را تهیه کنید. راحت ترین روش برای دریافت این کلیدها استفاده از نرم افزارهای واسط سامانه مودیان است .
جمع بندی :
سامانه مودیان یک سایت اینترنتی است که همه افراد حقیقی و شرکت ها باید در آن ثبت نام کنند تا مالیات هایشان را راحت تر و الکترونیکی انجام به صورت غیر حضوری بپردازند ؛ وقتی ثبت نام می کنید، یه کد رهگیری ۱۰ رقمی می گیرید که مثل شناسه مالیاتی شماست.
اگر کسب وکارتون فعال است، باید چند مرحله دیگه مثل گرفتن شناسه یکتا و کد اقتصادی رو هم انجام بدید. ارسال فاکتورها و اظهارنامه های مالیاتی سر موقع، از کارهای مهم شماست.
برای امنیت اطلاعات، باید کلیدهای الکترونیکی بگیرید که معمولا با نرم افزارهای خاص سامانه مودیان انجام میشه.
اگر همه این کارها رو درست و به موقع انجام بدهید، مالیاتتان دقیق حساب میشود و از جریمه ها هم خلاص می شوید .
توصیه می کنم برای انتخاب درست نرم افزار با توجه به کسب و کارتان و شرایط خودتان با مشاوران رایگان ما تماس بگیرید تا نرم افزاری کامل که تمامی نیازهای شما را برطرف کند معرفی کنند در ضمن تمام توضیحات را در مورد نرم افزار بهتون می دهند تا با دیدی باز و آشنایی کامل بین نرم افزارها یکی را انتخاب نمایید در ضمن شامل تخفیف هم می شوید .
